博山区审计局关于博山区疫情防控措施落实和资金使用 情况专项审计调查报告

根据《中华人民共和国审计法》第二十九条和《国务院关于加强审计工作的意见》的规定，博山区审计局派出审计组，自2023年3月21日至4月24日，对博山区疫情防控措施落实和资金使用情况进行了专项审计调查，重点审计调查了4个部门单位，对重要事项进行了必要的延伸。

一、被调查事项的基本情况

    （一）疫情防控资金方面

截至2023年2月底，博山区财政共安排疫情防控资金合计5336.82万元（含抗疫国债684万元）。中央资金1290.36万元，省级资金177万元，市级资金100万元，区级资金3769.46万元；实际使用5336.82万元。筹集疫情防控贷款9000万元，其中国有企事业单位为主体贷款9000万元，已使用9000万元。

（二）疫情防控能力建设方面 

新建方舱隔离点2处。一是境外隔离方舱，建设隔离房间15间。二是应急方舱隔离点，建设隔离房间308间。

截至审计日，疫情防控购置设备2850.77万元，主要集中在区卫生健康局、区疾病预防控制中心、各区级医院及卫生院等部门单位。

（三）疫苗接种、核酸检测经费及医保救助政策落实方面

截至2023年2月底，全区新冠疫苗接种人数35.93万人，占常住人口的94.58%，接种1006776剂次。核酸检测30756403人次。

（四）隔离转运方面

全区设置隔离点10处（包含2处方舱隔离点），实际投入使用7处，隔离点产生隔离费用1255.23万元。转运费用110.74万元。

（五）捐赠款物方面

截至2023年2月28日，区红十字会、区慈善总会共收到捐赠资金1090.60万元，支出1090.47万元，结余0.13万元。接受捐赠的医用防护服、口罩等各类物资43宗，安排使用上述物资42宗，结余1宗，涉及酒精凝胶和消毒液。

（六）外区县在博隔离方面

截至审计日，外区县在博隔离产生费用为764.30万元。

二、审计调查评价意见

自疫情发生以来，博山区按照上级政策要求，完成了核酸检测、流调溯源、疫苗接种、隔离转运等工作，投入大量人力、物力、财力，以实际行动全力守护全区人民群众生命健康。一是加强防控能力建设，确保核酸检测及疫苗接种工作按量完成。二是做好隔离转运工作，为涉及流调、隔离等人员提供坚实壁垒。三是统筹各级资金安排，竭力保障疫情防控工作开展。                                                                   

三、审计调查发现的主要问题

（一）疫情防控资金方面

1.财政专项资金分配、拨付方面。存在1个部门政府采购事项管理不规范的问题。

2.财政专项资金使用、管理方面。存在1个部门统计数据不实、2个部门拖欠企业疫情防控物资欠款、4个部门拖欠疫情防控资金的问题。

（二）疫情防控能力建设方面

1.方舱隔离点建设、运行管理方面。存在供货验收单未签署验收意见和验收日期；新冠疫情防控集中隔离方舱项目验收结果与实际不符；应急方舱隔离点项目未完成竣工结算审核的问题。

2.疫情防控新增设备管理方面。存在疫情防控物资、资产疏于管理问题。

（三）疫苗接种、核酸检测经费及医保救助政策落实方面

存在核酸检测费用应付未付数据统计不完整、核酸检测试剂等耗材管理不规范的问题。

（四）隔离转运方面

存在未与运输公司签订隔离转运服务合同、隔离转运费用价格标准未根据区情议价，直接采用市级标准、未建立疫情转运车辆使用台账的问题

四、审计调查建议

（一）切实做好疫情防控总结工作。复盘疫情期间政策执行、部门调度、资产购置、数据统计的相关情况，参考专项审计调查查出问题，总结各项工作经验及应改进的具体层面。加强应急管理体系和能力建设，提升风险应对和治理水平。

（二）积极筹措资金，合理统筹预算，制定可行性方案，及时化解疫情期间的欠款及隐形债务。梳理与外区县在疫情期间产生的费用往来情况，做好对接工作，尽快结算相关费用。

    （三）务必盘清疫情期间购置的物资和资产，重点关注建筑物、设备类资产的再利用情况。按照上级疫情政策的调整，可根据区情实际制定方案，通过统筹调配、功能改造等方式盘活剩余资产，最大限度节约资源，避免浪费。