博山区中心路小学2024年经费决算

博山区中心路小学2024年经费决算

         一、资产负债情况。

淄博市博山区中心路小学年末部门资产总额4,788.94万元、负债总额3,355.93万元、净资产总额1,433.00万元。资产负债率为70.08%，较上年变动68.73%，表明负债规模较大。主要原因是补入固定资产，表明我单位负债规模较大，负债偿还能力降低。

（1）本部门资产主要包括货币资金、其他应收款、固定资产等。

其中：货币资金13.88万元，占资产总额的0.29%，较上年变动22,647.94%；

应收账款净额0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

预付账款0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

其他应收款净额0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

存货0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

待摊费用0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

其他流动资产0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

长期股权投资0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

长期债券投资0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

固定资产净值4,661.36万元，占资产总额的97.34%，较上年变动456.78%；

在建工程0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

无形资产净值113.69万元，占资产总额的2.37%，较上年变动0.00%；

公共基础设施净值0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

政府储备物资0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

保障性住房净值0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

其他非流动资产0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

受托代理资产0.00万元，占资产总额的0.00%，较上年变动0.00%；

（2）本部门负债主要包括其他应付款、应付账款等。

其中：

应付职工薪酬30.82万元，占负债总额的0.92%，较上年变动203.11%；

应付账款3,325.12万元，占负债总额的99.08%，较上年变动125,806.88%；

二.收入费用情况。

淄博市博山区中心路小学年度部门收入总额1,845.98万元，费用总额2,231.33万元，收入费用相抵后本年盈余-385.35万元。收入费用率为120.88%，较上年变动20.10%，表明单位收入低于费用。

（1）本部门收入主要包括财政拨款收入、事业收入、非同级拨款收入、其他收入等。

其中：财政拨款收入1,826.52万元，占收入总额的98.95%，较上年变动-0.53%；

其他收入19.46万元，占收入总额的1.05%，较上年变动100%；

（2）本部门费用主要包括工资福利费用、商品和服务费用、对个人和家庭的补助费用、固定资产折旧费用、无形资产摊销费用等。

其中：工资福利费用1,429.32万元，占费用总额的64.06%，较上年变动-3.77%；

商品和服务费用283.92万元，占费用总额的12.72%，较上年变动289.52%；

对个人和家庭的补助费用143.56万元，占费用总额的6.43%，较上年变动-3.79%；

固定资产折旧费用374.53万元，占费用总额的16.79%，较上年变动2,531.09%；

（3）《报告》反映的收入费用与部门决算反映的收入支出的主要差异情况。

财报反映的收入费用与决算反映的收入支出存在差异的主要原因是财务会计实行权责发生制，预算会计实行收付实现制，收入和支出确认的标准和方法不同导致财务会计与预算会计产生差异。其中：

财务费用与预算支出差异主要体现在：

当期确认为费用但没有确认为预算支出374.53万元，其中：补入固定资产后补入固定资产折旧，列费用支出；

当期确认为预算支出但没有确认为费用-10.82万元，其中：课后服务费支出10.82万元。费用支出，未列预算支出。

 

资产负债表

 

收入费用表（1）